Doel 6.1.5

Ambities

Doel 6.1.5 We ondersteunen de ruimtelijke ontwikkeling van de stad door middel van het actief of faciliterend grondbeleid
Activiteiten & projecten
Activiteiten
Faciliteren van initiatieven die er in de markt zijn.
Toetsing van nieuwe initieatieven en ontwikkelingen van derden.
Het tijdelijk anders gebruiken/bestemmen van gemeentelijke gronden inzetten daar waar mogelijk.
Bij het beheer van gronden de marktbenadering van toepassing is.

Baten en Lasten (bedragen x € 1.000)			- = nadeel; + = voordeel
	Lasten	Baten	Reserves
			storting in	onttrekking uit
Vastgestelde begroting	36.276	35.791	536	0
+ mutaties projecten	0	0	0	0
+ begrotingswijzigingen	44.918	43.960	209	1.315
Begroting t/m december	81.194	79.751	745	1.315
- Jaarrekening	67.649	83.717	17.091	17.347
Gerealiseerd resultaat Doel 6.1.5	13.545	3.966	-16.346	16.032
Saldo					17.197

Toelichting verschilanalyse

Binnen dit doel gaat het met name om de integrale sturing op het totaal resultaat van ons grondbeleid in relatie tot de voorziening en reserve Vastgoed. De diverse afzonderlijke grondexploitaties die bijdragen aan de realisatie van onze doelen op het gebied van economie, ruimte en wonen zijn opgenomen onder de desbetreffende doelen 5.1.1, 6.1.2, 6.2.1 en 6.2.2. Voor verdere onderbouwing van het totaal resultaat en de afzonderlijke grondexploïtaties wordt verwezen naar de MPV2018.

Per saldo is het resultaat op doel 6.1.5. 17.197 gunstiger dan geraamd. Dit is het resultaat van een afdracht vanuit de reserve Vastgoed van 17.048 aan de algemene concernreserve, een gunstiger resultaat op nnieg-gronden van 157 en een nadeliger resultaat op erfpacht van -8. Hieronder worden de afwijkingen op lasten en baten en reserve stortingen en onttrekkingen nader uitgesplitst:
Afwijking lasten: 13.545 voordeel ivm lagere lasten (waarvan 17.723 grondexploïtaties, -4.168 nnieg-gronden, -10 erfpacht/verhuurde gronden)
Afwijking basten: 3.966 voordeel ivm hogere baten (waarvan -396 grondexploïtaties, 4.325 nnieg-gronden, 37 erfpacht/verhuurde gronden)
Grondexploitaties:
Lagere lasten 17.723: lagere kosten grexen jaarschijf 2017 13.971 + lagere afname boekwaarde 2.627 is 16.598 + lagere kosten projectbesluiten 1.019 + vrijval uit voorziening Vastgoed 111 en hogere afname boekwaarde door verliesname -3.
Lagere baten 396: lagere opbrengsten grexen 1.397, lagere toename boekwaarde 15.201 is 16.598 - hogere toename boekwaarde door winstafdracht 16.200.

De lasten en baten voor grondexploitaties zijn gebaseerd op de MPV 2017. De kosten 2017 waren geraamd op 35.676, de werkelijke kosten bedroegen 21.705, een verschil van 13.971. De inkomsten 2017 waren geraamd op 42.418, de werkelijke inkomsten bedroegen 41.021, een verschil van 1.397. Incl. de toe- en afname van de terreinen geeft dit aan zowel de lasten als de batenkant een afwijking van 16.598
Via extra besluiten is krediet verstrekt van 880 WRZV en Beers Voorsterpoort (doel 6.1.2) en 435 Hanzeland en Stilohal (doel 6.2.1.) ten laste van de reserve VP en de reserve incidentele bestedingen. De kosten in 2017 bedroegen 142 en 157. Ten opzichte van de raming is dus 1.019 minder uitgegeven, hetgeen doorschuift voor de uitvoering in 2018 ev.
Daarnaast is 111 uit de voorziening vrijgevallen waardoor de lasten met 111 zijn gedaald.
In 2017 is vanuit de grondexploïtaties 16.200 aan winst afgedragen. Dit bedrag is gestort in de reserve Vastgoed. Daarmee is de toename van de boekwaarde eveneens 16.200 hoger.

Nnieg-gronden:
4.168 hogere lasten, 4.325 hogere baten, en per saldo 157 voordeliger resultaat

De hogere lasten van 4.168 worden veroorzaakt door inbreng boekwaarde vergekochte gronden 3.865, aankopen gronden 117, hogere kosten strategisch beheer 84, en diverse overige kleine posten.
De hogere baten van 4.325 worden veroorzaakt door verkoop grond 4.103, toename Boekwaarde aankopen 114, meeropbrengst losland verpachtingen 54, en diverse overige kleine posten.

Erfpacht/verhuurde-gronden:
10 hogere lasten, 37 hogere baten, waarmee een voordelig resultaat van 27 ontstaat.

De opbrengsten op verhuurde percelen grond incl. gebruiksvergoedingen en opstal zijn circa 80 hoger, terwijl de opbrengsten op erfpachten 43 lager zijn.

Afwijking op stortingen in reserves: In 2017 is 16.346 meer gestort in de reserve vastgoed dan geraamd.

In 2017 is 16.200 aan gerealiseerde winst vanuit de grondexploitaties afgedragen en gestort in de reserve Vastgoed. Het betreft tussentijdse winstneming en definitieve afsluiting van projecten op doel 5.1.1 €7.602, op doel 6.1.2 €1.457, op doel 6.2.1 € 5.312 en op doel 6.2.2. € 1.830. Voor een nadere onderbouwing wordt verwezen naar de MPV2018.
Ook de vrijval uit de voorziening vastgoed van 111 is ten gunste van de reserve Vastgoed gekomen.
Daarnaast is een voordelig resultaat op erfpachtgronden/verhuurde gronden ad 35 ten gunste van de reserve Vastgoed gebracht.

Afwijking op onttrekkingen uit reserves: In 2017 is 16.032 meer onttrokken uit reserves dan geraamd.

Op basis van de winstafdracht en overig surplus in de reserve Vastgoed is in 2017 17.048 aan saldo reserve Vastgoed afgedragen aan de algemene concernreserve.
Er is eveneens meer onttrokken voor een kleine verliesneming van 3.
Daar tegenover staat dat er in 2017 1.019 minder uit de reserves Voorsterpoort en Incidentele bestedingen is onttrokken ter dekking van de extra besluiten van WRZV en Beers Voorsterpoort, Hanzeland en Stilohal. Geraamd (1.315 geraamd en 300 kosten 2017). Het restant blijft gereserveerd voor de dekking van de kosten in 2018 ev.

Project	Restant-	Mutaties	Besteding	Restant-
	krediet	krediet		krediet
	1-1-2017	2017	2017	31-12-2017
n.v.t.				0
Totaal	0	0	0	0

Toelichting financiën projecten

De diverse grondexploitatie-projecten die bijdragen aan de realisatie van onze doelen op het gebied van economie, ruimte en wonen zijn opgenomen onder de desbetreffende doelen 5.1.1, 6.1.2, 6.2.1 en 6.2.2. De projectoverzichten bij deze doelen geven inzicht in de totale investeringskosten in 2017. De restantkredieten zijn gebaseerd op de MPV2017. Deze zullen op basis van de MPV2018 in 2018 worden geactualiseerd. De uitgaven op de grondexploïtatieprojecten onder de diverse doelen bedragen in 2017 20.715 ( onderhanden werk 21.705 minus onderlinge verrekeningen 1.286, nieuwe projectbesluiten 296 (tlv reserves)).
In de MPV2018 worden de vermeerderingen, verminderingen, winstnemingen etc. nader onderbouwd. In het opgenomen overzicht "verloop bouwgronden in exploïtatie" bedragen de vermeerderingen 21.043 incl. de afdracht van 328 afdracht beleggershuur, waarmee de uitgaven van 20.715 worden gespecificeerd per project.

Het grondbeleid, zoals beschreven in de verplichte paragraaf grondbeleid, ondersteunt de ruimtelijke ontwikkeling van de stad, waarbij direct en indirect met inzet van financiële- en juridische instrumenten bij wordt gedragen aan een evenwichtige en duurzame ontwikkeling van Zwolle.

Daarbij wordt, bij het vaker ontbreken van financieel rendabele ontwikkelingen, gezocht naar de maatschappelijke effecten en het maatschappelijk rendement en als zodanig in beeld gebracht. Dit om de stedelijke ontwikkeling op gang te houden.

Met een situationeel grondbeleid wordt, afhankelijk van de concrete situatie, bepaalt welke werkwijze en rolneming wordt aangenomen. Daarbij zijn naast de inhoudelijke kaders ook expliciet de financiële kaders meesturend.

Criteria

We ondersteunen de ruimtelijke ontwikkeling van de stad door middel van actief of faciliterend grondbeleid, zodanig dat:

Er voldoende ruimtelijke projecten in voorbereiding en uitvoerend zijn om de (toekomstige) huishoudensontwikkeling te kunnen faciliteren, zowel actief als facilitair.
De ambities op het gebied van wonen, werken en recreëren tot stand worden gebracht.
De actieve exploitaties tegen een financieel aanvaardbaar resultaat worden ontwikkeld.
Er onderzoek wordt gedaan naar een vernieuwende systematiek van het maken van grondexploitaties.
Er een nieuw gemeentelijk handelingsperspectief (van product- naar procesdenken) wordt gemaakt.
Er een integrale financiële verantwoording van ruimtelijke initiatieven (actief en facilitair) mogelijk wordt.
Er actief wordt geacteerd op het eigen grondbezit.

Programma's

Criteria